Để quản lý công nợ hiệu quả, kế toán không thể không có những sổ sách đặc trưng để theo dõi. Nội dung bài viết hôm nay sẽ chia sẻ về mẫu mã sổ chi tiết công nợ tiện nghi trên excel, giúp kế toán tra cứu cùng tổng thích hợp số liệu dễ dàng hơn.

Bạn đang xem: Sổ chi tiết công nợ bằng excel

Sổ cụ thể công nợ là gì?

Sổ chi tiết công nợ là mẫu số cần sử dụng để khắc ghi tất cả những giao dịch phải thu – phải trả phát sinh với từng quý khách và bên cung cấp, chi tiết theo thời hạn từng ngày.

Sổ cụ thể thường được mở với các tài khoản như:

TK 331: bắt buộc trả tín đồ bánTK 131: nên thu khách hàngTK 141: đề xuất thu nội bộ

Vai trò của sổ chi tiết công nợ

Loại sổ này có vai trò quan liêu trọng đặc trưng với công tác thống trị công nợ của doanh nghiệp, ráng thể:

Hỗ trợ theo dõi nợ công theo từng đối tượng cụ thể, là địa thế căn cứ để lập bảng tổng hợp công nợ cuối kỳ giúp doanh nghiệp cố kỉnh được số dư công nợ của bản thân mình với từng nhà cung ứng hay đối tác.Cung cấp cho nguồn dữ liệt nhằm kiểm tra, so sánh nếu phát hiện chênh lệch công nợ cuối kỳ.

Xem thêm: Những Câu Chúc Năm Mới Hài Hước, Vui Nhộn 2023, Lời Chúc Tết Bá Đạo, Độc Lạ Cho Năm 2023

Mẫu sổ chi tiết công nợ bằng Excel

Thông thường, những doanh nghiệp đang thiết kế bóc tách biệt sổ chi tiết công nợ đề nghị thu và bắt buộc trả để theo dõi dễ dàng hơn. Nhưng về cơ bạn dạng chúng đều sẽ có những nội dung tương tự nhau gồm:

Số hiệu bệnh từ, thời gianDiễn giải văn bản của nhiệm vụ (ví dụ giao dịch thanh toán cho hóa solo nào, phù hợp đồng nào)Thông tin tài khoản đối ứngSố tiền gây ra Nợ, Có
*

Mẫu sổ chi tiết công nợ nên trả


*

Mẫu sổ cụ thể công nợ cần thu


Cách từ bỏ lập sổ chi tiết công nợ trên Excel

Nếu ước ao tự thi công một chủng loại sổ cụ thể cho công ty, bạn có thể thực hiện các bước sau đây:

Bước 1: Tạo những thông tin cơ bản

Mỗi một đối tác doanh nghiệp (khách hàng, bên cung cấp) cần được theo dõi công nợ trên một bảng (sheet) riêng. Để lập một tệp tin excel công nợ như trên, các bạn cần bước đầu bằng câu hỏi ghi các thông tin cơ bản, bao gồm:

Tên công ty lớn đối tác

Tên nhiều loại sổ: Sổ chi tiết công nợ đề nghị thu/phải trả

Tên đối tượng người dùng khách hàng/nhà cung cấp; Số tài khoản tương ứng

Thời gian theo dõi

Bước 2: Ghi các số liệu đầu kỳ

Bạn đề nghị mở lại sổ quan sát và theo dõi công nợ cụ thể cuối kỳ trước đó, rước số dư Nợ, Có vào cuối kỳ trước để ghi vào số dư Số dư Nợ, Có đầu kỳ của thông tin tài khoản này.

Bước 3: Tạo những cột ghi chép các thông tin cơ bạn dạng về mỗi nghiệp vụ

Các cột yêu cầu tạo bao gồm:

STT, thời hạn lập chứng từ

Diễn giải (nội dung của nghiệp vụ)

Tài khoản đối ứng (ví dụ: trả nợ mang lại nhà cung cấp, hạch toán Nợ 331/Có 112, vậy tài khoản đối ứng là 112)

Số tiền Nợ/Có của mỗi giao dịch

Bước 4: Tổng phù hợp số liệu cuối kỳ

Dùng hàm Sum, tính tổng giá trị những giao dịch tạo nên Nợ và thanh toán giao dịch phát sinh bao gồm trong kỳ

Xác định số dư cuối kỳ Số dư thời điểm cuối kỳ bên Nợ = Số dư đầu kỳ bên Nợ

Bước 5: Ghi tin tức chốt sổ

Thông tin chốt sổ hay đóng góp sổ bao gồm:

Ngày, tháng, năm: Ngày, tháng, năm lập sổ 

Những bạn có tương quan ký tên: tín đồ lập, kế toán trưởng, giám đốc

Tổng kết

Sổ chi tiết công nợ là một số loại sổ sách quan trọng trong vấn đề theo dõi công nợ của doanh nghiệp. Kế toán rất có thể lưu lại những mẫu sổ được suacuacuon.edu.vn giới thiệu hoặc tự tạo ra mẫu riêng của khách hàng mình theo những hướng dẫn ở trên. Kế toán chớ quên cập nhật vào vào sổ ngay trong lúc có giao dịch phát sinh để cai quản tốt hơn nhé. 

Để cung cấp công tác thống trị công nợ, suacuacuon.edu.vn đã đã tạo ra mắt phương án suacuacuon.edu.vn ePayment – hỗ trợ tự động hóa tạo với duyệt đề nghị thanh toán, đồng thời cung ứng theo giá thành đồng bộ trên một giao diện. Quy trình cai quản thanh toán tự động hóa nãy có thể giúp tiết kiệm chi phí đến 80% thời gian so với quy trình bằng tay thủ công và độ đúng mực đến 100%.